根据《西安市审计查出问题整改办法》的要求，我局对市审计局《2021年预算执行情况及其他财政收支情况审计报告》(市审财报〔2022〕55号)指出的问题，高度重视，认真研究讨论，切实进行了整改。现就整改情况公告如下：
一、预算收入管理方面。
1．未及时征收应收的拍卖变价款，少上缴非税收入154.09万元。
整改情况：市罚没公物管理中心已于2022年6月29日将该收入款项上缴国库。
下一步，市罚没公物管理中心将在今后的工作中积极与西安市公物拍卖行联系，督促其对标的交割中存在的问题及时处理，市罚没公物管理中心及时将变价收入上缴国库。
2．未及时足额收缴报废车辆变价款，少上缴非税收入60.04万元。
整改情况：市罚没公物管理中心已于2022年4月28日将该变价款上缴国库。
下一步，市罚没公物管理中心将在今后工作中督促交车单位按要求履行相关程序，足额转汇报废汽车变价款，由市罚没公物管理中心及时上缴国库。
二、预算支出及绩效管理方面。
市财政局机关在西安市财政学会报销调研图书费用3.5万元。
整改情况：已按照审计要求，退回西安市财政学会图书款34982元。
下一步，我们将严格按照会计制度核算要求，进一步规范工作程序和内容，确保各项工作按政策规定进行。
三、其他财政财务收支方面。
1. 结余资金未上交财政，涉及金额7.06万元。
整改情况：市财政预算编审中心已于2022年4月20日已将存量资金7.06万元上缴财政。
今后市财政预算编审中心将继续加强财务管理，严格遵守《中华人民共和国预算法》及其它财经法规和财务制度，提高财务收支管理水平，提高财政资金使用效益。
2．综合办公楼土地未计入无形资产核算管理。
整改情况：经2022年第6次局长办公会研究决定，于2022年7月份对该综合楼涉及的基建预付土地挂账款项进行了账务处理。
3. 未按规定及时修订罚没财物管理内控制度。
整改情况：目前，《西安市罚没财物管理办法（送审稿）》已经市罚没公物管理中心主任办公会审议通过，并已征求局法规税政处意见。后续将就办法送审稿再次征求局相关处室和相关执法单位意见，修改后予以印发。
下一步，市罚没公物管理中心将根据市财政局的安排部署，积极实施整改，进一步加强业务管理，不断完善规章制度，严格内部控制管理，提高罚没财物和报废资产管理水平。
4. 对报废资产申请审核不严格，涉及金额109.38万元。
整改情况：市财政国库支付中心已于2022年4月完成整改。
下一步，市财政国库支付中心将加强国有资产管理力度，规范管理程序，努力提升财政财务收支管理水平。
西安市财政局
2023年4月28日
陕公网安备 61010302000341号