西安市财政局2016年度部门决算及“三公”经费公开信息

一、部门概况

（一）主要职责

1、贯彻执行有关财政发展规划、政策，起草财政、财务、会计管理等方面的地方性法规和规章草案，分析预测财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市和区县的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善市转移支付制度。

3、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定全市彩票管理制度，监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

4、制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

5、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策。

6、制定全市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产，指导区县国有资产管理工作。

7、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

8、负责办理和监督市财政的经济发展支出、中央和省、市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9、负责起草市农村综合改革规划、方案，推动改革工作;负责全市农业综合开发有关工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全市政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度；参与涉外债务等国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

12、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，制定全市会计管理的制度、办法并组织实施；负责全市会计专业技术职称考试工作。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议；负责制定财政资金绩效评价的相关制度、办法并组织实施。

14、承办市政府交办的其他事项。

（二）决算单位构成

西安市财政局设行政单位1个；事业单位6个，其中：参照公务员管理事业单位4个、财政补助事业单位1个、经费自理事业单位1个。

纳入西安市财政局2016年部门决算编报范围的单位详细情况见下表： 

 

 

序号	单位名称	单位性质
1	西安市财政局 （含西安市财政监督检查局）	行政单位
2	西安市财政国库支付中心	参照公务员管理事业单位
3	西安市罚没公物管理中心	参照公务员管理事业单位
4	西安市市级单位政府采购中心	参照公务员管理事业单位
5	西安市财政预算编审中心	参照公务员管理事业单位
6	西安中华会计函授学校	财政补助事业单位
7	西安市财政投资评审中心	经费自理事业单位

二、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出决算总体情况

1、收入总计14775.17万元。包括：

　　（1）公共预算财政拨款收入9875.73万元，为市级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。

（2）事业收入307.00万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入，如西安中华会计函授学校开展各类会计人员成人教育培训等。

（3）其他收入78.68元，为预算单位取得的除财政拨款收入以外的各项收入。

（4）用事业基金弥补收支差额22.28万元。

（5）上年结转和结余4491.48万元,为以前年度尚未列支，结转到本年仍按规定用途继续使用的资金（其中包括基建未决算款2408.31万元，实际结转和结余2083.17万元）。

2、支出总计14775.17万元。包括：

　　（1）基本支出5441.31万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（2）项目支出4,801.28万元，主要是为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括全市“金财工程”项目支出、全市“民生八大工程”项目支出、市级部门预算报表预算指标管理支出、全市收费票据大宗印刷及管理支出、全市财政评审专项支出等。

（3）结余分配17.54万元，主要所属事业单位按事业单位会计制度提取的事业基金。

（4）年末结转和结余4515.04万元,主要是本年或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。（其中包括基建未决算款2408.31万元，实际结转和结余2083.17万元）

（二）公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　1、公共预算财政拨款支出决算总体情况。

　　2016年度公共预算财政拨款支出9,905.46万元，其中：基本支出5104.18万元，项目支出4801.28万元。

2、公共预算财政拨款支出决算具体情况。

（1）行政运行3736.97万元，是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本运行支出。

（2）一般行政管理事务2727.75万元。是指履行全市支持经济和“三农”、教育、科技、文化、社会保障、就业医疗、环境保护等社会事业发展职责，实施全市会计管理、政府内外债务管理、保障房建设资金管理、政府采购及行政事业单位国有资产管理、信息化网络系统维护、国库集中支付、财政资金监督检查、政府采购招投标、非税收入收缴和稽查、社保资金管理，财政税收政策宣传等业务支出。

（3）预算改革业务支出12.57万元。主要用于全市预算编制、执行、决算和其他预算管理工作、财政管理体制改革调研、转移支付项目监管等业务支出。

（4）财政国库业务支出25.71万元。主要用于全市预算执行及分析预测，实施政府非税收入国库集中收缴，管理财政和预算单位账户，进行财政决算、总会计核算及国库现金管理等业务支出。

（5）财政监察支出386.34万元。主要用于全市财政监督检查工作及全市预算绩效管理改革支出。

（6）信息化建设支出271.06万元。主要用于全市“金财工程”等信息化建设方面的支出。

（7）财政委托业务支出1798.30万元，主要用于全市财政投资评审项目支出。

（8）其他财政事务支出22.20万元，主要用于全市行政事业性收费及罚没业务管理等业务支出

（9）其他一般公共服务支出8.00万元，主要用于财政公共服务管理支出。

（10）教育支出352.90万元，主要用于中华会计函授学校教育支出。

(11)社会保障和就业支出435.14万元,反映行政及事业单位离退休人员支出。

（12）公务员医疗补助33.46万元。主要用于公务员医疗困难人员补助支出。

（13）节能环保支出5.00万元。主要用于能源节约利用支出。

（14）农林水支出7.50万元。主要用于对村级一事一议的补助支出。

（15）住房保障支出82.56万元，主要用于住房货币化补助及住房公积金管理支出。

三、部门决算收支增减变化情况说明

2016年，西安市财政局部门决算收支14775.17万元，较2015年决算收支13764.20万元增加1010.97万元，增幅7.34%。其中，基本支出5441.31万元，较上年5076.00万元增加365.31万元，主要原因为本年度机关事业单位正常调资晋档带来的人员经费增长；项目支出4801.28万元，较上年4052.70万元增加748.58万元，主要原因为财政投资评审专项支出增加所致。

四、机关运行经费执行情况说明

2016年本部门机关运行经费支出3769.81万元，用于维持机关日常运转所必需的公用支出，较上年支出3744.00万元增加25.81万元，增幅0.69%，费用基本持平。

五、政府采购执行情况说明

西安市财政局严格按照政府采购相关规定执行，2016年政府采购支出164.89万元，为办公设备更新及办公耗材购置等。

六、专业性较强的名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

七、“三公”经费增减变化原因及说明

 2016年公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出77.38万元，其中，因公出国（境）费用2.07万元，公务用车购置及运行维护费71.78万元，公务接待费3.53万元。

1、因公出国（境）费用支出情况

2016年度我局因公出国实际支出2.07万元,较去年同比减少11.93万元；因公参加其他单位出国（境）团组共1批，1人次。

2、公务用车购置及运行维护费用支出情况

2016年车辆购置17.80万元，发生公务用车运行维护支出53.98万元，较去年同比下降38.75%。

3、公务接待费支出情况

公务接待费用支出3.53万元，较去年同比增加0.63万元，累计接待35批次、302人。 

八、2016年度部门决算表（见附件）

（一）2016年部门决算收支总表

（二）2016年部门决算收入总表

（三）2016年部门决算支出总表

（四）2016年部门决算财政拨款收支总表

（五）2016年部门决算一般公共预算支出明细表（按支出功能分类）

（六）2016年部门决算一般公共预算基本支出明细表（按支出经济分类）

（七）2016年部门决算政府性基金收支表（无）

（八）2016年部门决算政府采购情况表

（九）2016年部门决算一般公共预算 “三公”经费支出决算表