一、西安市财政局概况
(一)西安市财政局主要职责
1、贯彻执行有关财政发展规划、政策,起草财政、财务、会计管理等方面的地方性法规和规章草案,分析预测财政经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市和区县的财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行;受市政府委托,向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告财政决算;制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善市转移支付制度。
3、负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;制定全市彩票管理制度,监管彩票市场,按规定管理彩票公益金。
4、制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全市国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。
5、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策。
6、制定全市行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产,指导区县国有资产管理工作。
7、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定全市国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益;贯彻实施企业财务制度,按规定管理资产评估工作,拟订并执行企业财务管理相关制度,拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。
8、负责办理和监督市财政的经济发展支出、中央和省、市政府性投资项目的财政拨款;参与拟订市建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
9、负责起草市农村综合改革规划、方案,推动改革工作;负责全市农业综合开发有关工作。
10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。
11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,依法制定全市政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;负责统一管理政府内外债务,制定基本管理制度;参与涉外债务等国际谈判,按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。
12、负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,制定全市会计管理的制度、办法并组织实施;负责全市会计专业技术职称考试工作。
13、监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议;负责制定财政资金绩效评价的相关制度、办法并组织实施。
14、承办市政府交办的其他事项。
(二)西安市财政局的决算单位构成
西安市财政局设行政单位1个;事业单位6个,其中:参照公务员管理事业单位4个、财政补助事业单位1个、经费自理事业单位1个。
纳入西安市财政局2015年部门决算编报范围的单位详细情况见下表:
序号 |
单位名称 |
单位性质 |
1 |
西安市财政局 (含西安市财政监督检查局) |
行政单位 |
2 |
西安市财政国库支付中心 |
参照公务员管理事业单位 |
3 |
西安市罚没公物管理中心 |
参照公务员管理事业单位 |
4 |
西安市市级单位政府采购中心 |
参照公务员管理事业单位 |
5 |
西安市财政预算编审中心 |
参照公务员管理事业单位 |
6 |
西安中华会计函授学校 |
财政补助事业单位 |
7 |
西安市财政投资评审中心 |
经费自理事业单位 |
二、2015年度部门决算表
(一)部门决算收支总表
西安市财政局2015年部门决算收支总表
单位:万元
项目 |
决算数 |
项目(按功能分类) |
决算数 |
项目(按支出性质和经济分类) |
决算数 |
一、财政拨款收入 |
7,341.40 |
一、一般公共服务支出 |
8,146.00 |
一、基本支出 |
5,076.00 |
其中:政府性基金预算财政拨款 |
0 |
二、外交支出 |
0 |
人员经费 |
4,106.00 |
二、上级补助收入 |
0 |
三、国防支出 |
0 |
日常公用经费 |
970.00 |
三、事业收入 |
423.00 |
四、公共安全支出 |
0 |
二、项目支出 |
4,052.70 |
四、经营收入 |
0 |
五、教育支出 |
787.00 |
基本建设类项目 |
0 |
五、附属单位上缴收入 |
0 |
六、科学技术支出 |
0 |
行政事业类项目 |
4,052.70 |
六、其他收入 |
83.50 |
七、文化体育与传媒支出 |
0 |
三、上缴上级支出 |
0 |
|
|
八、社会保障和就业支出 |
0 |
四、经营支出 |
0 |
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出 |
20.90 |
五、对附属单位补助支出 |
0 |
|
|
十、节能环保支出 |
0 |
|
|
|
|
十一、城乡社区支出 |
0 |
支出经济分类 |
— |
|
|
十二、农林水支出 |
11.70 |
基本支出和项目支出合计 |
9,128.70 |
|
|
十三、交通运输支出 |
0 |
工资福利支出 |
3,655.70 |
|
|
十四、资源勘探信息等支出 |
0 |
商品和服务支出 |
4,809.80 |
|
|
十五、商业服务业等支出 |
0 |
对个人和家庭的补助 |
450.20 |
|
|
十六、金融支出 |
0 |
对企事业单位的补贴 |
0 |
|
|
十七、援助其他地区支出 |
0 |
债务利息支出 |
0 |
|
|
十八、国土海洋气象等支出 |
0 |
基本建设支出 |
0 |
项目 |
决算数 |
项目(按功能分类) |
决算数 |
项目(按支出性质和经济分类) |
决算数 |
|
|
十九、住房保障支出 |
163.10 |
其他资本性支出 |
213.00 |
|
|
二十、粮油物资储备支出 |
0 |
其他支出 |
0 |
|
|
二十一、其他支出 |
0 |
|
|
|
|
二十二、债务还本支出 |
0 |
|
|
|
|
二十三、债务付息支出 |
0 |
|
|
本年收入合计 |
7,847.90 |
本年支出合计 |
|
|
9,128.70 |
用事业基金弥补收支差额 |
41.3 |
结余分配 |
|
|
103.5 |
年初结转和结余 |
5,875.00 |
交纳所得税 |
|
|
0 |
基本支出结转 |
1,099.80 |
提取职工福利基金 |
|
|
0 |
项目支出结转和结余 |
4,775.20 |
转入事业基金 |
|
|
103.5 |
经营结余 |
0 |
其他 |
|
|
0 |
|
|
年末结转和结余 |
|
|
4,532.00 |
|
|
基本支出结转 |
|
|
463.1 |
|
|
项目支出结转和结余 |
|
|
4,068.90 |
|
|
经营结余 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入总计 |
13,764.20 |
支出总计 |
13,764.20 |
||
|
|
|
|
|
|
(二)部门决算收入总表
西安市财政局2015年部门决算收入总表
单位:万元
单位编码 |
单位名称 |
合计 |
一般公共预算拨款 |
政府性基金拨款 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|
合计 |
7,847.90 |
7,341.50 |
|
|
423.00 |
|
|
83.50 |
1 |
西安市财政局 (含西安市财政监督检查局) |
5,073.80 |
5,063.70 |
|
|
|
|
|
10.10 |
2 |
西安市财政国库支付中心 |
479.40 |
479.40 |
|
|
|
|
|
|
3 |
西安市罚没公物管理中心 |
420.90 |
420.90 |
|
|
|
|
|
|
4 |
西安市市级单位政府采购中心 |
688.90 |
688.90 |
|
|
|
|
|
|
5 |
西安市财政投资评审中心 |
78.80 |
6.30 |
|
|
|
|
|
72.40 |
6 |
西安中华会计函授学校 |
831.40 |
407.40 |
|
|
423.0 |
|
|
1.00 |
7 |
西安市财政预算编审中心 |
274.80 |
274.80 |
|
|
|
|
|
|
(三)部门决算支出总表
西安市财政局2015年部门决算支出总表
单位:万元
单位编码 |
单位名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|
合计 |
9,128.70 |
5,076.00 |
4,052.70 |
|
|
|
1 |
西安市财政局 (含西安市财政监督检查局) |
5,312.20 |
2,829.80 |
2,482.30 |
|
|
|
2 |
西安市财政国库支付中心 |
479.40 |
317.30 |
162.10 |
|
|
|
3 |
西安市罚没公物管理中心 |
420.90 |
193.00 |
227.90 |
|
|
|
4 |
西安市市级单位政府采购中心 |
730.20 |
399.50 |
330.70 |
|
|
|
5 |
西安市财政投资评审中心 |
1,112.00 |
636.80 |
475.20 |
|
|
|
6 |
西安中华会计函授学校 |
800.30 |
511.20 |
289.10 |
|
|
|
7 |
西安市财政预算编审中心 |
273.70 |
188.30 |
85.40 |
|
|
|
(四)部门决算一般公共预算支出明细表(按支出功能分类)
西安市财政局2015年部门决算一般公共预算支出明细表
单位:万元
功能科目编码 |
功能科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
备注 |
|
合计 |
9,128.70 |
5,076.00 |
4,052.70 |
|
201 |
一般公共服务支出 |
8,146.00 |
4,380.70 |
3,765.30 |
|
20106 |
财政事务 |
8,131.00 |
4,380.70 |
3,750.30 |
|
2010601 |
行政运行 |
3,744.00 |
3,744.00 |
0 |
|
2010602 |
一般行政管理事务 |
2,533.80 |
0 |
2,533.80 |
|
2010604 |
预算改革业务 |
10.20 |
0 |
10.20 |
|
2010605 |
财政国库业务 |
50.00 |
0 |
50.00 |
|
2010606 |
财政监察 |
256.60 |
0 |
256.60 |
|
2010607 |
信息化建设 |
367.50 |
0 |
367.50 |
|
2010608 |
财政委托业务支出 |
1,112.00 |
636.80 |
475.20 |
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
57.00 |
0 |
57.00 |
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
15.00 |
0 |
15.00 |
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
15.00 |
0 |
15.00 |
|
205 |
教育支出 |
787.00 |
511.20 |
275.80 |
|
20504 |
成人教育 |
775.00 |
511.20 |
263.80 |
|
2050499 |
其他成人教育支出 |
775.00 |
511.20 |
263.80 |
|
20508 |
进修及培训 |
12.00 |
0 |
12.00 |
|
2050803 |
培训支出 |
12.00 |
0 |
12.00 |
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
20.90 |
20.90 |
0 |
|
21005 |
医疗保障 |
20.90 |
20.90 |
0 |
|
2100503 |
公务员医疗补助 |
20.90 |
20.90 |
0 |
|
213 |
农林水支出 |
11.70 |
0 |
11.70 |
|
21301 |
农业 |
3.00 |
0 |
3.00 |
|
2130106 |
科技转化与推广服务 |
3.00 |
0 |
3.00 |
|
21303 |
水利 |
8.70 |
0 |
8.70 |
|
2130305 |
水利工程建设 |
8.70 |
0 |
8.70 |
|
221 |
住房保障支出 |
163.10 |
163.10 |
0 |
|
22102 |
住房改革支出 |
163.10 |
163.10 |
0 |
|
2210203 |
购房补贴 |
163.10 |
163.10 |
0 |
|
(五)部门决算一般公共预算支出明细表(按支出经济分类)
西安市财政局2015年部门决算一般公共预算支出明细表
单位:万元
单位:万元 |
|||||
支出经济分类科目编码 |
支出经济分类科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
备注 |
合计 |
9128.70 |
5076.00 |
4052.70 |
|
|
301 |
工资福利支出 |
3655.70 |
3655.70 |
|
|
30101 |
基本工资 |
1421.90 |
1421.90 |
|
|
30102 |
津贴补贴 |
1422.30 |
1422.30 |
|
|
30103 |
奖金 |
492.50 |
492.50 |
|
|
30104 |
社会保障费 |
228.00 |
228.00 |
|
|
30106 |
伙食补助费 |
29.90 |
29.90 |
|
|
30107 |
绩效工资 |
56.70 |
56.70 |
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
4.60 |
4.60 |
|
|
302 |
商品和服务支出 |
4809.80 |
970.00 |
3839.80 |
|
30201 |
办公费 |
426.6 |
175.30 |
251.30 |
|
30202 |
印刷费 |
561.60 |
7.20 |
554.40 |
|
30203 |
咨询费 |
7 |
7.00 |
0 |
|
30204 |
手续费 |
0.02 |
|
0 |
|
30205 |
水费 |
82.10 |
28.70 |
53.50 |
|
30206 |
电费 |
229.00 |
40.00 |
189.10 |
|
30207 |
邮电费 |
173.90 |
15.90 |
158.00 |
|
30208 |
取暖费 |
|
|
|
|
30209 |
物业管理费 |
221.70 |
|
221.70 |
|
30211 |
差旅费 |
46.00 |
12.50 |
33.50 |
|
30212 |
因公出国(境)费 |
14.00 |
|
14.00 |
|
30213 |
维修(护)费 |
410.80 |
9.00 |
401.80 |
|
30214 |
租赁费 |
412.70 |
79.90 |
332.90 |
|
30215 |
会议费 |
69.20 |
0.10 |
69.00 |
|
30216 |
培训费 |
56.70 |
18.90 |
37.90 |
|
30217 |
公务接待费 |
2.90 |
0.50 |
2.40 |
|
30218 |
专用材料费 |
23.50 |
|
23.50 |
|
30226 |
劳务费 |
1470.90 |
153.60 |
1317.30 |
|
30227 |
委托业务费 |
265.80 |
145.90 |
119.90 |
|
30228 |
工会经费 |
22.40 |
22.40 |
|
|
30229 |
福利费 |
7.20 |
7.20 |
|
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
117.20 |
68.10 |
49.10 |
|
30239 |
其他交通费用 |
140.30 |
140.30 |
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
48.20 |
37.60 |
10.60 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
450.20 |
450.20 |
|
|
30301 |
离休费 |
|
|
|
|
30302 |
退休费 |
|
|
|
|
30303 |
抚恤金 |
12.20 |
12.20 |
|
|
30304 |
生活补助 |
60.70 |
60.70 |
|
|
30305 |
医疗费 |
20.90 |
20.90 |
|
|
30306 |
奖励金 |
64.00 |
64.00 |
|
|
30307 |
住房公积金 |
125.30 |
125.30 |
|
|
30307 |
购房补贴 |
163.10 |
163.10 |
|
|
30308 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
4.00 |
4.00 |
|
|
310 |
其他资本性支出 |
213.00 |
|
213.00 |
|
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
|
|
31002 |
办公设备购置 |
192.20 |
|
192.20 |
|
31003 |
专用设备购置 |
1.50 |
|
1.50 |
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|
|
|
31006 |
大型修缮 |
|
|
|
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
19.30 |
|
19.30 |
|
31008 |
物资储备 |
|
|
|
|
31009 |
土地补偿 |
|
|
|
|
31010 |
安置补助 |
|
|
|
|
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|
|
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|
|
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|
|
|
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
|
|
(六)部门决算政府性基金收支表(无)
(七)部门决算政府采购情况表
西安市财政局2015年部门决算政府采购情况表
单位:万元
项目 |
行次 |
采购金额(决算数) |
||
总计 |
财政性资金 |
其他资金 |
||
栏次 |
4 |
5 |
6 |
|
合 计 |
1 |
530.30 |
530.3 |
0 |
货物 |
2 |
194.40 |
194.4 |
0 |
工程 |
3 |
0 |
0 |
0 |
服务 |
4 |
335.80 |
335.8 |
0 |
(八)部门决算一般公共预算拨款“三公”经费支出表
西安市财政局2015年度部门决算一般公共预算拨款“三公”经费支出表 |
||||||
单位:万元 |
||||||
单位名称 |
财政拨款安排的“三公”经费支出 |
|||||
小计 |
因公出国(境)费 |
公务用车购置及运行维护费 |
公务接待费 |
|||
小计 |
公务用车运行维护费 |
公务用车购置 |
||||
西安市财政局 |
134.10 |
14.00 |
117.20 |
117.20 |
0 |
2.90 |
补充资料: |
||||||
1.因公出国(境)团组情况:2015年度本单位组织出国(境)团组0个;参加其他单位组织的出国(境)团组5个; 本单位全年因公出国(境)累计5人次。 |
||||||
2.公务用车购置及保有情况:2015年度根据全市公车改革安排,局系统进行了公车改革,年末公务用车保有量20 辆。 |
||||||
3.公务接待有关情况:2015年度公务接待累计27批次 ,公务接待累计363人 。 |
三、西安市财政局2015年度部门决算情况说明
(一)2015年度收入支出决算总体情况
1、收入总计13,764.20万元。包括:
(1)公共预算财政拨款收入7,341.40万元,为市级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。
(2)事业收入423.00万元,为事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入,如西安中华会计函授学校开展各类会计人员成人教育培训等。
(3)其他收入83.50元,为预算单位取得的除财政拨款收入以外的各项收入。
(4)用事业基金弥补收支差额41.30万元。
(5)上年结转和结余5,875.00万元,为以前年度尚未列支,结转到本年仍按规定用途继续使用的资金(其中包括基建未决算款2408.31万元,实际结转和结余3466.69万元)。
2、支出总计13764.20万元。包括:
(1)基本支出5076.00万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中:人员经费4106.00万元,日常公用经费970.00万元。
(2)项目支出4052.70万元,主要是为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的支出,包括全市“金财工程”项目支出、全市“民生八大工程”项目支出、市级部门预算报表预算指标管理支出、全市收费票据大宗印刷及管理支出、全市财政评审专项支出等。
(3)结余分配103.50万元,主要所属事业单位按事业单位会计制度提取的事业基金。
(4)年末结转和结余4532.00万元,主要是本年或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。(其中包括基建未决算款2408.31万元,实际结转和结余2123.69万元)
(二)公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2015年度公共预算财政拨款支出8,684.40万元,其中:基本支出4,641.70万元,项目支出4,042.70万元。
2、公共预算财政拨款支出决算具体情况。
(1)行政运行3,702.70万元,是反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本运行支出。
(2)一般行政管理事务2,523.70万元。是指履行全市支持经济和“三农”、教育、科技、文化、社会保障、就业医疗、环境保护等社会事业发展职责,实施全市会计管理、政府内外债务管理、保障房建设资金管理、政府采购及行政事业单位国有资产管理、信息化网络系统维护、国库集中支付、财政资金监督检查、政府采购招投标、非税收入收缴和稽查、社保资金管理,财政税收政策宣传等业务支出。
(3)预算改革业务支出10.20万元。主要用于全市预算编制、执行、决算和其他预算管理工作、财政管理体制改革调研、转移支付项目监管等业务支出。
(4)财政国库业务支出50.00万元。主要用于全市预算执行及分析预测,实施政府非税收入国库集中收缴,管理财政和预算单位账户,进行财政决算、总会计核算及国库现金管理等业务支出。
(5)财政监察支出256.60万元。主要用于全市财政监督检查工作及全市预算绩效管理改革支出。
(6)信息化建设支出367.50万元。主要用于全市“金财工程”等信息化建设方面的支出。
(7)财政委托业务支出1,112.00万元,主要用于全市财政投资评审项目支出。
(8)其他财政事务支出57.00万元,主要用于全市行政事业性收费及罚没业务管理等业务支出
(9)其他一般公共服务支出15.00万元,主要用于财政公共服务管理支出。
(10)教育支出382.10万元,主要用于中华会计函授学校教育支出。
(11)培训支出12.00万元,主要用于财政干部业务培训支出。
(12)公务员医疗补助20.90万元。主要用于公务员医疗困难人员补助支出。
(13)科技转化与推广服务3.00万元。主要用于农业秸秆管理支出。
(14)水利工程建设8.70万元。主要用于水利工程建设工作经费支出。
(15)购房补贴163.10万元,主要用于干部职工购房补贴支出。
(三)公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出情况
2015年公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出134.10万元,其中,因公出国(境)费用14.00万元,公务用车运行维护费117.20万元,公务接待费2.90万元。
1、因公出国(境)费用支出情况
2015年度我局因公出国实际支出14.00万元,较去年同比减少9.18万元;因公参加其他单位出国(境)团组共5批,5人次,团组批次和人数与上年持平。
2、公务用车购置及运行维护费用支出情况
2015年无车辆购置,发生公务用车运行维护支出117.20万元,较去年同比下降38.48%。
3、公务接待费支出情况
公务接待费用支出2.90万元,较去年同比下降87.46%,累计接待27批次、363人。